金融業亞洲布局策略與多項財金議題之報告及質詢
財政委員會會議日期：2015-03-26
立法院財政委員會邀請金管會與財政部就「金融業強化亞洲布局執行情形」進行專題報告及質詢。會議聚焦於金融業海外擴張策略、法規鬆綁、人才培訓及併購成果，同時討論日本核災食品進口管制、公股銀行整併困境、中國曝險計算爭議、房地合一課稅微調方向及伙食費調整等多元財金議題。多數質詢內容要求部會檢討並提供書面報告，臨時提案因人數不足未處理。
討論事項一
金融業強化亞洲布局執行情形專題報告並備質詢
核心議題
- 金融監督管理委員會與財政部就我國金融業在亞洲市場的布局策略、採行措施、執行成果及未來政策目標進行專題報告，旨在提升本國銀行獲利能力、協助臺商發展並掌握亞洲市場潛力。
- 質詢內容涵蓋金融業海外擴張的風險管理、法規鬆綁、人才培育、公股金融事業整併、中國曝險額度計算、日本核災食品進口管制、房地合一稅改及伙食費調整等多元財金議題。
相關爭議
- 金融業海外布局策略與風險評估：許添財委員質疑金管會及財政部缺乏對中國「一帶一路」等重大國際經濟計畫的具體評估及10年戰略，且公股銀行連基本海外資產數據都無法提供，恐導致台灣金融業被邊緣化。
- 日本核災地區食品進口管制標準不一：吳秉叡委員、盧秀燕委員及孫大千委員質疑財政部（酒類）與衛福部（食品）對日本核災地區產品的進口管制標準不一，海關設備無法檢測食品輻射，且廠商可能透過改標規避查驗，凸顯跨部會橫向聯繫及邊境把關問題。
- 公股金融事業整併（公公併）進度停滯：林德福委員、賴士葆委員及羅明才委員質疑公公併因工會阻力及合意困難而進度緩慢，導致台灣金融業難以擴大規模參與亞洲盃競爭，並質疑財政部作為不足。
- 對中國曝險額度計算標準爭議：吳秉叡委員與李應元委員指出金管會與中央銀行對銀行業中國曝險額度計算方式存在差異，特別是短期拆款計列20%而非100%的問題，恐低估實際風險。
- 大型金融機構併購與財團化疑慮：李桐豪委員質疑國泰人壽標購幸福與國寶人壽可能引發托拉斯壟斷問題，並擔憂金融業缺乏新活水，導致財團化。
- 房地合一實價課稅方案微調爭議：曾巨威委員就財政部提出的房地合一課稅方案，建議短期稅率應提高、長期優惠應簡化，並對4000萬自住免稅額度提出不同思維，以符合所得稅精神。
- 伙食費調整政策成效與潛在問題：曾巨威委員指出伙食費免稅額提高可能導致企業透過減少本薪、增加伙食費的方式規避加薪，員工實質課稅反而增加，政府應加強稽查並結合加薪四法整體考量。
立法委員發言
許添財 立法委員
- 質疑金管會及財政部對中國大陸及東南亞金融布局缺乏10年戰略規劃與基本數據，恐使台灣金融業在國際競爭中被邊緣化。
- 要求金管會提供對中國「一帶一路」計畫對金融業影響的評估報告。
- 關切中國在泰國建造人工運河並在台灣招商招資的計畫，金管會應加強掌握相關情報。
吳秉叡 立法委員
- 質疑財政部對日本核災區酒類產品採100%抽驗而非禁止進口，與衛福部對食品的管制標準不一。
- 質疑國寶與幸福人壽標售案的公開透明性，並要求金管會澄清國泰人壽所稱的保密協定。
- 指出金管會對銀行業中國曝險額度計算方式與中央銀行有異，短期拆款計列20%可能低估風險，要求金管會與央行溝通並調整。
林德福 立法委員
- 關切持續乾旱對台灣GDP的衝擊，可能導致GDP難保3。
- 質疑公股金融事業整併（公公併）因工會阻力而停滯不前，影響銀行擴大規模參與亞洲盃的競爭力。
- 建議公股銀行應透過未分配盈餘轉增資、現金增資、資產重評估等方式增加資本額，以擴大規模。
賴士葆 立法委員
- 建議金管會研究讓勞工代表參與上市櫃公司的薪酬評議委員會，以落實企業獲利加薪的政策。
- 擔憂缺水將成為影響台股的重大不確定因素，加劇經濟下行壓力。
- 質疑財政部與金管會對公公併的推動無奈且幾乎停擺，要求加快腳步。
盧秀燕 立法委員
- 質疑海關檢測設備無法偵測食品輻射，且對日本核災地區食品的邊境查驗僅能抽查一成，恐有漏洞。
- 指出政府各部會（海關與衛福部）間對日本核災區食品管制的橫向聯繫有問題，導致海關無法有效把關。
- 建議財政部應考慮添購食品輻射檢測設備，並加強對日本核災區產品的標示查核，避免廠商改標規避。
薛凌 立法委員
- 質疑關務署署長對日本核災區食品的安全性說法前後不一，可能造成民眾恐慌。
- 質疑財政部報告中公股銀行海外人才輪調政策的合理性，認為兩年輪調恐影響外派人員對當地文化的深入了解。
- 建議金管會應更重視南亞市場（如印度）的金融布局潛力，不應過度偏重東南亞或跟隨台商腳步。
李應元 立法委員
- 批評金管會與財政部推動亞洲盃及公公併進度緩慢，不應將工會作為代罪羔羊，應每月跨部會檢查進度。
- 建議公股銀行薪酬制度應逐步授權檢討，以利吸引和留住國際金融人才。
- 要求金管會與財政部就銀行對中國曝險額度計算爭議進行釐清並提出說明。
孫大千 立法委員
- 關切日本核災地區食品進口檢驗流程及廠商改貼標籤造假問題，要求海關檢討並加強查驗。
- 肯定金管會推動金融業亞洲布局的政策方向，認為金融業已成為台灣最有希望的產業。
- 建議金管會應檢討對中國大陸的投資上限，在風險可控前提下，給予金融業足夠的布局實力。
費鴻泰 立法委員
- 提醒財政部應整合海關、國稅局及資訊中心在進口原料電子發票上的稅籍科目，避免資料勾稽問題。
- 質疑金管會評估開放LINE在股市下單的安全性，擔憂資訊安全、不可否認性及資料主機在國外等潛在風險。
羅明才 立法委員
- 質疑第一金控在亞洲盃布局上速度較慢，要求公股銀行加強努力，並建議應先整合國內金融業。
- 肯定金融業加薪趨勢，希望保險業也能跟進，讓更多人分享經濟成長成果。
- 建議金管會應積極推動「滬台通」，加速兩岸股市互聯互通，提升台灣金融國際能見度。
曾巨威 立法委員
- 建議財政部在房地合一實價課稅微調方案中，考慮提高短期稅率、簡化長期優惠方式，並調整4000萬自住免稅額度的思維，使其更符合所得稅精神。
- 提醒財政部伙食費提高免稅額的政策，應避免企業藉此規避加薪，並應與加薪四法及中小企業發展條例等政策結合，以達鼓勵加薪的整體效果。
李桐豪 立法委員
- 質疑國泰人壽併購幸福與國寶人壽案恐引發托拉斯壟斷疑慮，要求金管會注意合規性及市場占有率問題。
- 批評台灣金融業缺乏新活水，導致財團化，建議金管會應允許小型且具創新概念的金融機構進入市場。
- 提醒金管會應對系統性重要金融機構（SIFI）建立差異化管理，並評估金融機構海外布局的系統性補貼政策及風險影響。
潘維剛 立法委員
- 肯定金管會人才培訓計畫，但認為規模不足，建議應更開放思維，考慮直接從國際市場挖角金融人才。
- 建議金管會應思考台灣是否需要一個「國家銀行」來配合國家金融政策，並加強金融業整併以擴大規模，提升國際競爭力。
- 支持台灣加入亞投行，認為這是與世界接軌的機會，並肯定金管會推動銀行數位化轉型（銀行3.0版本）的方向。
周倪安 立法委員
- 質疑財政部報告引用路透社數據而非自行統計，擔憂我國金融主管機關缺乏自行研究能力。
- 詢問Basel III在台灣的實施進度與具體數據，要求金管會提供詳細報告。
- 強調金融業亞洲布局目的應是分散對中國的依賴，降低金融風險，並要求金管會提出具體措施鼓勵金融業布局東南亞等非中國市場。
- 關切金融業在無邦交東南亞國家布局時，如何避免政治風險、外交交涉無力及司法不公等問題，要求金管會提出因應對策。
相關人員回應
曾銘宗 主任委員 金融監督管理委員會
- 說明我國金融業獲利能力有提升空間，國內市場過度競爭，應強化亞洲布局以協助臺商並掌握亞洲市場潛力。
- 金管會已透過鬆綁法規、監理合作、儲備人才及建置資料庫等四大措施協助金融業布局亞洲。
- 表示提高扣除額上限會造成稅損，稽徵程序簡化已在研議，離島稅賦優惠可再檢討。
- 強調國寶與幸福人壽標售案招標過程公開透明，全程錄影，沒有私下保密協定。
- 解釋金管會與央行對中國曝險計算方式，短期貿易融資具自償性，會再與央行溝通計算方式調整建議。
- 認為乾旱若持續嚴重，將對經濟成長及外銷造成衝擊，但目前GDP預估3.78%，衝擊至3%以下需非常嚴重情況。
- 承認公公併因工會本位主義等因素推動不易，但民間金融業海外併購進展較快。
- 原則贊成企業有盈餘應加薪，並表示金管會已在研究讓勞工代表參與薪酬評議委員會的可能性。
- 指出影響台股最大因素是外資及美國升息，缺水亦是不確定因素，但台灣股市相對強勢。
- 表示金管會已完成銀行法、保險法及證券商管理規則等法規修正，鼓勵金融業執行亞洲布局。
- 說明幸福不幸福、國寶不國寶案標售後，國泰人壽增加50萬保戶，中長期對其發展有幫助。
- 表示台灣銀行海外據點數量及亞洲據點數量均有顯著成長，並列舉15件國外併購案成果。
- 金管會支持台灣加入亞投行，但涉及兩岸政策考量，由相關機關評估加入方式、名稱及席次。
- 金管會正積極推動銀行3.0版本，因應網路化、行動通訊、大數據分析等改變銀行經營風貌。
- 澄清公股銀行對中國曝險總額度約為淨值1倍，投資上限為15%（銀行/證券）或10%（金控），保險業較寬鬆。
- 認為中國風險可能上升，現階段不易進一步放寬對中國大陸的投資上限。
- 說明政府推動金融業亞洲布局目的為分散對中國的依賴，降低金融風險，並重視印度、印尼、泰國、馬來西亞、越南、柬埔寨、緬甸等市場。
- 表示對無邦交國家會簽署金融監理合作備忘錄，並依各國風險控管額度進行布局。
張盛和 部長 財政部
- 說明財政部所管9家公股銀行海外布局現況，逾6成據點設於亞太地區，並有增設新營業據點計畫。
- 表示公股銀行透過甄選具外語能力行員、網羅實戰經驗人才、推動國際金融培訓計畫及職務輪調等方式儲備人才。
- 指出公股銀行未來發展策略包括持續籌設海外營業據點、尋求國外併購及參股投資契機，並審慎評估公股金融事業整併。
- 同意乾旱若持續擴大將影響外銷及工業產品，衝擊GDP。
- 認為公公併最困難處在於「合意」，尤其工會阻力較大，需多溝通，但認為溝通會有結果。
- 說明增加資本額的方式包括未分配盈餘轉增資、現金增資、資產重評估或資產作價。
- 同意兆豐金控體質佳、國際化程度高，適合擔任公股金融整併的領頭羊。
- 表示財政部對地方財政僅為督導，苗栗縣政府財政困難，中央曾墊借人事費，但工程款需縣長負責。
- 說明房地合一實價課稅座談會已結束，各界意見普遍贊成實施，希望版本盡快送立院，並對分離課稅、長期優惠及短期稅率有共識，方案將微調。
- 表示伙食費提高至2400元，國稅局將加強查核是否真正落實到員工身上，加薪與此無關。
- 說明食品輸入業者電子發票強制入法進度，約98%食品輸入業者已導入，進口業者約50%至60%。
- 表示會向行政院食安辦公室建議，檢討海關與衛福部在食品輻射檢測權責劃分及設備添購問題。
- 說明國民黨黨產財政部隨時可公開，但上網部分曾因立院決議撤下，任何委員索取皆可提供。
- 承認公股銀行聯貸統計資料有引用路透社報導，因其為國際通用即時交易資料，但也有使用自有資料。
凌忠嫄 署長 財政部國庫署
- 說明從輻射污染地區進口的酒類，財政部採100%抽驗，檢驗無輻射就准予進口，與衛福部禁止食品進口標準不同。
- 表示目前未檢出日本七星香菸產自核災5縣市。
蔡友才 董事長 兆豐金融控股公司
- 說明中國「一帶一路」計畫旨在強化其經濟力並主導亞洲供應鏈，對金融業是機會與挑戰並存。
- 表示兆豐金控將繼續評估具綜效的整併對象，以提升未來競爭力，但此類事情有成則100%，無成則0，故進度可能停留在評估階段。
饒平 署長 財政部關務署
- 說明海關目前輻射檢測設備主要針對廢五金、廢紙、廢塑膠等「三廢」，無法檢測食品內部輻射。
- 指出食品輻射檢驗職責在衛福部食藥署，海關負責查核報關資料與實物是否相符。
- 表示海關對日本核災區產品有特別注意，但若廠商在日本本土改標籤，海關難以查核真實產地。
- 說明基隆關已針對近期改標事件涉及的10家廠商商品標示進行全面查驗，並將加強對此類食品的注意。
- 澄清海關業務中的「管制」主要指毒品、違禁品等，食品暫停進口不屬於此範疇，且海關是協助查看有無中文標示，而非判斷產地是否來自特定縣市。
- 表示海關與衛福部是各司其職，食品進口會送衛福部查驗，衛福部在基隆關有常駐人員進行碼頭取樣及審驗。
蔡慶年 董事長 第一金融控股公司
- 說明第一金控海外布局動作快速，但國內金融業過度競爭、同質性高，合併需有綜效。
- 表示第一銀行ROE約11%多，已於3月1日起全體加薪，底薪加3%，每年升級平均2.3%。
- 指出若海外有機會，今年將評估增資。
李紀珠 董事長 臺灣金融控股公司
- 表示財政部一直支持台灣銀行在增資與法規鬆綁方面，甚至協助行文希望主計總處能讓其保留盈餘。
- 指出目前增資主要問題在於主計總處對保留盈餘有疑慮，未讓盈餘全數保留。
相關後續
- 委員質詢未及答復部分，請金融監督管理委員會、財政部於1週內以書面答復。
- 委員質詢中要求提供相關資料，請於1週內送交各相關委員。
- 主席建議財政部張部長思考兆豐金控為與國際接軌所需的法規鬆綁。
- 臨時提案因在場委員人數不足，均不予處理。
原始資料
- 公報
- 1042301
- 卷／期／冊
- 104／23／1
- 發布日期
- 2015-04-15
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