103年度中央政府總決算審核：金管會與央行業務檢討
財政委員會會議日期：2016-04-18
立法院財政委員會審查103年度中央政府總決算，聚焦金融監督管理委員會與中央銀行相關業務，主要議題涵蓋銀行對中國曝險、TRF銷售爭議、第三方支付推動困境、P2P網路借貸風險、偽鈔流通及詐騙防制等。會議中立法委員針對多項金融監理措施提出質疑與建議，行政部門則就現行政策及未來規劃進行回應，最終決算審核報告照案通過。
討論事項一
審查「中華民國103年度中央政府總決算審核報告（含附屬單位決算及綜計表）案」
核心議題
- 本次會議主要審查103年度中央政府總決算，重點關注金融監督管理委員會及其附屬單位、中央銀行及相關特種基金的決算審核報告，並就審計部提出的重要審核意見進行討論。
- 討論內容涵蓋銀行對大陸地區金融業務的風險控管、衍生性金融商品（TRF）銷售違失、問題人壽保險公司資產清理、金融數位化下的資安防護、第三方支付與P2P借貸平台的監理，以及詐騙犯罪防制等議題。
相關爭議
- 銀行對大陸地區曝險額度計算方式：審計部質疑金管會對大陸地區曝險總額度計算方法過於寬鬆，未納入海外子行部位，且短期貿易融資排除計算，恐不利風險控管。金管會則認為其計算方式合理，符合國際慣例，並已採取增提準備金等強化措施。
- TRF銷售不當行為及裁處：立法委員指出銀行銷售TRF存在財報編造不實等嚴重缺失，質疑金管會裁處時未將此列入，有放水之嫌。金管會回應已規劃專案檢查並將依法處理，並推動商務仲裁機制解決爭議。
- 第三方支付發展停滯：立法委員質疑第三方支付專法通過1年多，臺灣業者仍無人上路，而對岸支付寶卻暢行無阻，認為法規執行面存在困難，導致臺灣產業發展受阻。
- P2P網路借貸監理空白：多位立法委員對P2P借貸平台快速發展但缺乏專法監管表示擔憂，擔憂重蹈中國大陸違約潮覆轍。金管會表示目前非其監管範圍，但已劃定「紅線」並研擬方案，預計年中提出。
- 偽鈔流通與銀行辨識能力：立法委員提出民眾收到偽鈔但銀行無法辨識的問題，質疑中央銀行對偽幣流通情況的說法與民眾實際經驗不符，並當場測試官員辨識真偽的能力。
- 國銀OSU/OIU新臺幣業務開放：立法委員質疑中央銀行阻擋OSU/OIU業務擴展至新臺幣，金管會則表示業者期待業務範圍能多一點，中央銀行則表示有條件支持，但需待人才、風控及業務量建置成熟。
- 詐騙犯罪手法翻新與銀行內控：立法委員揭露詐騙集團利用假身分證和電話冒名轉帳，導致民眾存款無聲無息被盜，批評銀行內控嚴重失靈，要求將防制詐騙提升至國安危機層級處理。
立法委員發言
曾銘宗 立法委員
- 詢問金管會對大陸地區曝險計算未納入海外子行部分的因應措施。
- 關切金融數位化時代的網路安全及詐騙問題，建議金管會仿效美英成立跨金融業資訊共享平台，並可考慮設置於金融總會。
- 要求金管會於2個月內提出金融資訊分享平台的研究雛形。
吳秉叡 立法委員
- 肯定金管會促成TRF爭議可循商務仲裁方式處理，增加解決途徑。
- 質疑第三方支付法規通過1年多仍無業者營運，而外國業者卻暢行無阻，建議檢討法規並召開產官學會議。
- 關切P2P網路借貸平台風險，建議金管會研究中國案例並預防類似問題，避免未來政府難以介入。
黃國昌 立法委員
- 確認金管會與銀行就TRF爭議處理召開會議，並要求提供會議紀錄。
- 質疑銀行局對TRF銷售不當行為，特別是財報編造不實問題的處置，認為金管會未將此列入裁罰範圍，要求儘速完成調查並依法處理。
賴委員士葆 立法委員
- 質詢主計長對今年經濟成長率預估1.47%的信心，並指出出口連黑的嚴峻情勢。
- 質疑中央銀行對偽鈔流通量說法與民眾實際經驗不符，並當場要求鑑定鈔票，揭露官員無法辨識真偽的問題。
- 建議中央銀行考慮放寬OSU、OIU業務範圍，允許處理新臺幣業務。
盧委員秀燕 立法委員
- 關切臺灣加入亞投行因主權問題形同破局的現狀，以及新任財政部長的立場。
- 質疑新任金管會主委丁克華可能導致金管業務趨於保守。
- 揭露銀行內控失靈導致民眾存款遭詐騙的案例，批評金管會監理不力，要求行政院將防制詐騙提升至院務級處理。
徐委員國勇 立法委員
- 要求金管會協調銀行，對因TRF虧損但本業仍獲利的中小企業給予生存機會，避免抽銀根或強制執行。
- 質詢金管會過去是否有在股市盤中對內線交易案進行搜索的先例，並要求提供相關資料，以避免影響股市交易。
- 要求金管會加強銀行對人頭戶的篩選與警示機制，協助防制詐騙。
- 批評警政署及法務部在馬來西亞詐騙案中，未在嫌犯遣返前向國人警示無證據之問題，導致嫌犯被釋放。
余委員宛如 立法委員
- 提醒金管會中國經濟下行趨勢，質疑國銀對中國曝險持續增加，要求金管會強化銀行風控措施。
- 質疑金管會對中國曝險額度計算方式與惠譽信評數據差異大，認為金管會的計算過於寬鬆。
- 關切若銀行因中國曝險發生倒帳，政府是否會出手紓困，要求政府不應出手。
陳賴素美 立法委員
- 關切P2P借貸平台「鄉民貸」已上線，但金管會相關法案尚未提出，擔憂未來風險失控。
- 指出中國大陸P2P產業亂象，強調臺灣應借鑑經驗，加快監管腳步，並建議跨部會研擬對策。
- 提及補習班借貸爭議，質疑民間借款公司資金來源與監管問題。
邱委員志偉 立法委員
- 質詢金管會對國銀大陸地區曝險額度佔淨值比例的合理性及改善空間，要求金管會持續強化風險控管。
- 關切中國「十三五計畫」對金融界的影響，要求金管會與審計部評估其對臺灣銀行業的潛在風險。
- 詢問銀行授信削價競爭問題，質疑修法入罰則後仍未見裁罰，要求金管會嚴格執法。
江委員永昌 立法委員
- 質疑金管會周邊研究單位研發收入偏低，要求提出改善措施。
- 質疑證交所、期交所等特許獨佔單位員工年薪遠高於一般銀行，建議金管會檢討是否應收取更多規費挹注國庫。
- 關切金融檢查總天數下降，質疑金管會是否已做好充分監理，並要求書面說明人力檢討與檢查策略。
相關人員回應
林慶隆 審計長 審計部
- 報告103年度中央政府總決算審核情形，重點說明金管會主管機關及附屬單位、中央銀行等決算情況。
- 指出金管會主管歲出預算有賸餘，主要因人事費及業務經費賸餘。
- 說明特別決算以前年度轉入數決算表仍有大量保留數須繼續執行。
- 強調部分本國銀行對大陸地區曝險額度持續攀升且授信缺失頻仍，計算方法過於寬鬆，亟待研謀改善。
- 指出部分本國銀行銷售衍生性商品（TRF）間有違失，建議金管會參考美國零售外匯交易法案強化監理措施。
- 提及已退場問題人壽保險公司保留資產龐鉅，督促接管人積極清理以減少處理成本。
黃天牧 副主任委員 金融監督管理委員會
- 回應子行投資大陸額度已計入曝險，但對大陸授信屬當地監管範圍，並表示對大陸曝險已降至淨值0.58倍。
- 說明重大資安案件通報系統配合行政院資安小組處理。
- 表示金管會已爭取預算，規劃從明年起建置跨銀行、證券、保險部門的資訊分享分析機制，以應對組織型駭客攻擊。
- 確認TRF爭議處理現有調處、仲裁、和解、訴訟4種方式，並促成銀行接受第三方仲裁。
- 解釋第三方支付業者尚未營運原因為實名制要求、金管會較高監理門檻及換約耗時。
- 同意研議比較各國第三方支付法規，並與產官學界討論臺灣業者上路困難，承諾加速處理。
- 針對P2P借貸，表示金管會已發布新聞稿劃定「紅線」，並正專案研究，預計1、2個月內提出方案，年中完成。
- 承諾儘快完成對銀行財報不實的調查並依法處理。
- 針對銀行抽銀根影響TRF受損企業本業，承諾積極協調處理個案。
- 說明銀行對人頭戶篩選有KYC、雙證件開戶、照相、地緣關係詢問等審慎機制，並同意加強。
- 說明國銀對中國曝險已降低至淨值0.58倍，且已要求增提1.5%準備金，不認為計算方式寬鬆，且會定期與大陸銀監會交換資訊。
- 強調大陸經濟放緩風險，銀行須重視風控，但處理需漸進式以兼顧臺商營運。
- 表示目前無紓困銀行計畫，風險應由銀行本身承擔。
- 說明金管會周邊研究單位有金融研訓院、保險事業發展中心、證券及期貨市場發展基金會，業務涵蓋訓練、測驗與研究。
- 承認周邊單位研發收入偏低，已要求提高研發能力和收入比例，並承諾提供書面答復。
- 說明證交所、期交所等特許單位，但認為目前監理年費已足夠，不屬於規費法規範性質。
- 解釋金融檢查總天數下降原因為監理策略轉向專案檢查與場外稽核，且近兩年檢查天數已增加。
詹庭禎 局長 金融監督管理委員會銀行局
- 說明金管會已邀集銀行、商務仲裁協會及律師公會開會討論TRF爭議，並希望銀行接受消費者提出的仲裁申請。
- 回應銀行對TRF銷售缺失裁處主要針對KYC與KYD，對於財報不實部分，將會同警察局處理。
- 說明P2P借貸平台規劃透過立專法或修法建立架構、制度及處罰機制，並密切觀察業者是否違反現行法令。
- 說明銀行法已修正納入惡性削價競爭罰則，目前雖未開罰，但已對遏止削價競爭有助益，未來若有個案將依法處理。
王儷娟 局長 金融監督管理委員會檢查局
- 說明過去檢查中發現銀行在TRF交易中存在財報疏失，已要求銀行改善並將報告送銀行局核處。
石素梅 主計長 行政院主計總處
- 說明今年經濟成長率預估1.47%，但會依第一季初步統計結果及最新狀況更新預測。
- 坦承第一季出口數字比預期差，影響GDP，但民間消費有好有壞，無法保證保住1.47%的成長率。
楊金龍 副總裁 中央銀行
- 澄清銀行偽鈔事件為外幣（美元），非本國幣，臺幣偽鈔流通量極低，每100萬張僅幾張。
- 回應立法委員關於500元偽鈔的質疑，堅稱鈔票為真，但承認有髒污，並說明鈔券防偽機制現代化。
- 表示對OSU、OIU擴展新臺幣業務有條件支持，但需待人才、風控及業務量建置成熟，將視情況研究。
陳永輝 總經理 中央銀行中央印製廠
- 堅稱立法委員提出的500元鈔票是真的，僅有些髒污。
阮清華 署長 財政部國庫署
- 說明臺灣加入亞投行因對方堅持透過中國財政部申請，目前進行不順利，但臺灣秉持平等尊嚴原則持續爭取，並未放棄。
- 證實公股行庫曾發生內控不佳導致民眾存款遭詐騙的案例，主因基層分行內控未做好。
林德華 副署長 內政部警政署
- 證實詐騙集團犯罪手法不斷翻新，甚至冒用被害人名義打電話給銀行進行轉帳，導致大筆款項被轉走。
- 贊同將防制詐騙提升至院務級，集合各部會力量有效打擊犯罪。
- 承諾回去會檢討馬來西亞詐騙案的處理，並強化相關措施。
吳裕群 局長 金融監督管理委員會證期局
- 說明過去曾發生股市盤中對內線交易案進行搜索的情況，但已與檢調單位協調儘量避免在盤中發動搜索。
- 承諾於本週五前提供過去內線交易案盤中搜索的相關資料。
黃嘉祿 副局長 內政部警政署刑事警察局
- 回應在馬來西亞詐騙案中，當時不希望馬上接回嫌犯，因為資料尚未備齊，且在機場有對外說明。
- 解釋資通信犯罪較複雜，資料不易立即取得，但承諾會檢討並強化措施。
林騰蛟 次長 教育部
- 說明世大運經費主要由臺北市籌措，教育部在經費和體育方面會給予協助。
- 回應世大運籌備時間緊迫，但教育部、臺北市政府將共同努力，並承諾請體育署加強監督。
王麗珍 副審計長 審計部
- 表示審計部目前正在注意中國「十三五計畫」，並將在審核104年度決算時特別注意其對產業環境的影響。
相關後續
- 所有報告及詢答環節已完成。
- 委員質詢中未及答復的部分，相關主管機關需於1週內以書面答復。
- 委員要求提供的相關資料，需於期限內送交各相關委員。
- 「中華民國103年度中央政府總決算審核報告（含附屬單位決算及綜計表）案」之審查項目及結果均照案通過。
原始資料
- 公報
- 1052801
- 卷／期／冊
- 105／28／1
- 發布日期
- 2016-05-12
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