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紓困貸款展延與經濟挑戰：通膨、升息及虛擬貨幣監理爭議

財政委員會會議日期：2022-04-13

LawTrace 法律歷程：強制汽車責任保險法

本次財政委員會議邀請多位部會首長就疫情紓困貸款措施展延及利息補貼方案進行專題報告與質詢。討論聚焦於央行紓困方案成效與退場機制、通膨壓力、升息對經濟及民生之衝擊、臺幣貶值趨勢、第三方支付監理爭議、公股銀行電腦系統更新、以及虛擬貨幣監管權責不清等關鍵議題。會議中委員針對多項政策提出質疑與建議，並要求各部會提出檢討報告。

討論事項一

因應疫情再起，各部會主辦紓困貸款措施展延及利息補貼方案辦理情形專題報告

核心議題

各部會就其主管的疫情紓困貸款措施（包括中小企業貸款、勞工貸款、農漁畜產業貸款等）的實施歷程、執行成效、展延計畫及利息補貼方案進行報告。
會議深入探討當前通膨壓力、央行升息政策對經濟與民生（如房貸、中小企業）的影響、臺幣匯率波動、以及虛擬貨幣等新興金融議題的監理挑戰。

相關爭議

官方通膨數據與民眾實際感受的落差：多位委員質疑主計總處公布的消費者物價指數（CPI）未能真實反映民眾對日常開銷漲價的感受，認為實際漲幅遠超官方數據。
央行升息政策與美國聯準會的連動性：委員質疑央行升息步調是否過於保守或有跟隨美國聯準會的壓力，並關切其對經濟成長率、中小企業及房貸族群的衝擊。
臺幣貶值趨勢與外資動向：委員擔憂臺幣近期對美元的貶值可能成為新常態，加劇輸入型通膨，並質疑外資大量流出臺股的原因。
第三方支付（蝦皮）監理門檻爭議：金管會將電子支付監理門檻從10億元提高至20億元，引發外界質疑是為特定業者（樂購蝦皮）量身打造，以規避更嚴格監理，且對查核機制信任度不足。
公股銀行核心系統更新計畫：有委員質疑財政部統一推動8家公股銀行同步更新核心電腦系統的必要性與潛在圖利特定廠商的疑慮，認為此為公司內部經營事務，不應由財政部過度干預。
疫情紓困措施的延續與預算分配：委員關切現行紓困措施將於6月底到期，在疫情再起下，政府是否會延長及如何籌措所需預算，並建議將房地合一稅收用於社宅而非全數撥入長照基金。
虛擬資產（加密貨幣、NFT）監管權責不清：多位委員質詢金管會與央行對虛擬貨幣及NFT的定義、主管機關、監理模式及詐騙防制措施，認為政府在此領域的應變速度緩慢且權責不明。

立法委員發言

林德福立法委員

質疑央行升息決策的獨立性，擔憂臺幣貶值可能淪為亞洲最弱幣值，並關切通膨對經濟成長率的影響。
要求政府對升息帶來的正負面影響應對民眾說真話，並關注貧富差距擴大問題。
質詢外資出走臺股是否與升息縮表有關，並關切上市櫃公司減資對小股東權益的影響。

吳秉叡立法委員

關切消費者物價指數創9年半新高，並質疑薪資上漲是否會引發物價螺旋式上漲。
請命政府增加學童營養午餐食材補助，以應對物價上漲。
擔憂臺幣貶值對進口物資價格和CPI的加乘作用，並提醒央行升息政策應避免超量導致反效果。

賴士葆立法委員

批評官方CPI數據與民眾實際感受脫節，認為便當、雞肉等民生物價漲幅遠超官方公布數字。
質疑央行升息是否會跟進美國聯準會，並認為臺幣貶值可能常態化。
指出政府宣稱配合國際制裁俄羅斯，但卻對俄羅斯在台資產與帳戶狀況一問三不知，質疑制裁的實質性。
關切加密貨幣缺乏主管機關，可能導致重大弊端。

沈發惠立法委員

質疑金管會將第三方支付監理門檻調高至20億元，認為此舉缺乏正當理由，且可能獨厚特定業者（樂購蝦皮）。
要求金管會檢討電子支付機構管理條例相關規定，並研議加強對第三方支付業者的查核及監理強度。
指出金管會對業者申報的日平均餘額未進行第三方查核，難杜悠悠之口。

郭國文立法委員

關切痛苦指數攀升，建議政府在評估經濟成長率時也應適時說明痛苦指數，讓民眾有所準備。
呼籲各部會在編列概算時應考量升息壓力，透過預算補貼減輕人民負擔。
詢問農業金庫設立OBU的進度，並呼籲金管會配合修法。
關切紅色勢力金流問題，建議金管會配合警政署斷其金流。

鍾佳濱立法委員

詢問央行對美國聯準會升息次數的預估，並質疑央行自身升息步調的承諾。
關切升息對房貸負擔的影響，並詢問勞動部、央行及財政部在紓困貸款和青安貸款上的配套措施。
質疑財政部減稅抗通膨措施的成效，要求主計總處評估其貢獻度。
批評經濟部對小店家行動支付補助計畫成效不彰，要求提出檢討報告。
建議財政部協調公股銀行研議青安貸款凍漲利率，並督促臺酒公司主動宣導穩定酒粕標售價格以減輕農戶負擔。

李貴敏立法委員

質疑金管會對防疫險理賠數據的解釋，認為保險公司獲利豐厚但理賠條件嚴苛，特別是兒童確診父母照護問題。
批評主計總處對通膨問題的態度，認為其數據未能反映民間實際感受。
關切臺幣28元是否會成為新常態，並要求央行對未來升息步調提供預期，讓民眾與企業有所準備。
質疑各部會紓困政策不同調，特別是央行宣布紓困退場，但其他部會仍持續辦理，導致資訊混亂。
關切經濟部對中小企業紓困需求評估與實際數據的落差，並詢問對臺商及供應鏈斷鏈的應對措施。

高嘉瑜立法委員

追問臺銀理專弊案的第7位客戶損失金額，質疑臺銀內控及理專輪調機制失效，並要求金管會加強網路銀行監控。
建議財政部參考民營銀行做法，要求公股行庫建立更嚴謹的理專輪調及獎懲機制。
質疑財政部將機車貨物稅、燃料稅隨油徵收、碳稅能源稅改革的延宕歸咎於經濟部，呼籲財政部積極研議綠色稅制改革。

張其祿立法委員

指出美國CPI創41年新高，臺灣也面臨物價上漲與臺幣貶值，認為央行升息勢在必行。
建議央行應採一籃子貨幣制度，動態調整外匯存底配置，以因應美元獨強情勢可能打破的局面。
擔憂臺灣經濟可能面臨「荷蘭病」風險，呼籲經濟部提前部署，因應未來產業結構的潛在挑戰。

羅明才立法委員

關切央行升息對中小企業、青年人及學貸族的成本壓力，呼籲央行謹慎行事，多加照顧弱勢族群。
詢問財政部對於繳稅困難民眾的協助措施，並建議政府在金融操作上應支持企業與年輕人。
質詢金管會與經濟部關於目前企業退票、逾放情況，呼籲政府在疫情嚴峻下應雪中送炭。

江啟臣立法委員

質疑主計總處與經濟部對疫情升溫（單日確診破千甚至近萬例）對經濟衝擊的評估與超前部署不足。
詢問政府對企業採購快篩劑的協助，並質疑個人防疫支出（如防疫旅館費用）能否列為所得稅扣除額。
要求財政部體諒國人因防疫增加的開銷，思考在稅務上減輕個人負擔。

陳椒華立法委員

建議臺銀評估更多具文化資產潛力的管理資產進行登錄。
建議主計總處未來編列預算時，將緩起訴金用於環保調查等相關用途。
關切虛擬貨幣可能淪為洗錢工具及投資詐騙，質疑政府防範速度緩慢，並詢問金管會與央行如何積極因應BTM等新興交易模式。
指出央行僅提醒虛擬貨幣波動風險不足，應有更積極的防制措施。

江永昌立法委員

提出關於區塊鏈演算法（智慧合約）、去中心化交易所（DeFi）的監理問題，質疑其是否觸及銀行法，以及金管會與央行對此的掌握度。
關切DeFi平台可能帶來的消費糾紛、投資詐騙及系統性風險，並詢問政府對此的統計與研究。
質疑金管會與央行對NFT的碎片化等基本概念不甚清楚，呼籲行政機關應加強對新興金融科技的了解與監理。

曾銘宗立法委員

質疑政府宣布配合國際制裁俄羅斯，但金管會與央行卻對俄羅斯在台資產與帳戶數量一問三不知，且未明確說明是否已凍結。
批評政府對加密貨幣缺乏明確主管機關，僅以洗錢防制進行管理，導致投資人保護不足。
詢問BTM（比特幣提款機）的主管機關歸屬，認為新興金融事務不應缺乏監理。

林奕華立法委員

質疑房地合一稅未能有效打擊短期炒作，反而可能轉嫁給購屋者，且其稅收未按法規用於居住正義，而是全數撥入長照基金。
呼籲財政部檢討房地合一稅的分配政策，主張至少50%應用於社宅建設。
建議央行應更細緻考量升息對一屋族群的衝擊，提供如減半升息等利息補貼措施。

高虹安立法委員

追問行政院長蘇貞昌承諾一個月內確定加密貨幣及NFT主管機關的進度，質疑財政部尚未參與討論。
詢問財政部對加密貨幣及NFT的課稅研究進度與規範，指出其交易模式多元，課稅認定複雜。
呼籲財政部加快對幣圈新興發展的研議速度，以避免未來產生更多問題。

洪孟楷立法委員

質疑財政部對疫情升溫下，紓困振興條例4.0結束後是否開辦5.0、延長紓困貸款及還款展延等問題缺乏明確規劃與超前部署。
要求財政部明確訂定所得稅報稅期間是否延長的滾動式檢討標準，避免因人設事，並呼籲政府應向社會大眾說清楚。
指出政府在疫情政策上應有明確標準，而非每次都看民調或民眾反應才做決策。

相關人員回應

楊金龍中央銀行總裁

報告中小企業貸款專案融通方案已核准30.7萬戶、5,031.6億元，有效協助中小企業度過疫情難關，並帶動銀行對中小企業放款成長。
說明央行已於110年12月宣布方案退場時程，銀行受理企業申貸期限已於110年12月31日截止，融通期限展延至111年6月30日。
解釋央行採取緊縮性貨幣政策立場，3月調升政策利率0.25個百分點，但維持紓困方案融通利率0.1%不變至111年6月30日，以減輕企業負擔。
指出臺灣經濟基本面良好，且通膨主要來自供給面（國際原物料上漲），與美國需求面通膨不同，因此沒有必要完全跟進美國升息步調。
表示臺幣匯率波動由外匯供需決定，央行會適度調節，維持匯率穩定，且臺幣自2020年以來仍屬強勢。
澄清央行預測今年經濟成長率仍維持4.03%，並非外界所稱的3.8%。
強調升息主要目的是抑制通膨預期心理，同時具有抑制房價的附帶效果，但主要對付房價是選擇性信用管制。
說明外匯存底配置採動態調整，美元資產比例最高，黃金則不買不賣。
指出臺灣與俄羅斯金融往來連結非常小，央行未掌握俄羅斯在台資產與帳戶資訊，且加密貨幣並非貨幣，僅為虛擬資產，央行僅提醒投資人波動風險。

朱澤民行政院主計總處主計長

報告「肺炎特別預算」已編列8,400億元，截至111年3月底已執行7,075億元，其中貸款保證及利息補貼編列1,019.3億元。
說明紓困貸款受理期限已延長至111年4月30日，中小企業信用保證基金保證額度提高至1兆0,440億元。
回應3月CPI年增3.27%創9年半新高，表示1-3月平均漲幅2.81%接近預期，但食材部分確實上漲。
承諾將與教育部及農委會討論，研議透過特別統籌稅款補助地方營養午餐食材費用，以減輕學生負擔。
預估今年痛苦指數可能超過6%，並表示政府已對低收入戶及中低收入戶提供補助，以減輕通膨影響。
指出若各部會因升息需要預算補貼減輕人民負擔，主計處將會支持。
表示將持續關注疫情變化及社會需求，以決定紓困預算是否延長，並強調為維持人民生命財產安全，將用預算支持快篩等採購。
說明社宅主管機關為內政部，若有經費需求可提出，主計總處可考量。

蘇建榮財政部部長

報告財政部督導公股銀行積極配合各部會紓困振興辦法，截至111年4月6日已核准12萬1,272戶、1兆2,333億元紓困貸款。
說明公股銀行將持續配合各部會紓困貸款政策，若有展延或調整必要，將積極提供金融協助。
解釋財政政策透過租稅內建穩定機制，如所得稅累進稅率，可緩和總體需求。
回應減稅措施對物價平抑的貢獻，表示行政院設有物價穩定小組和稽查小組，透過減稅儘量降低物價上漲壓力。
表示將積極宣導並鼓勵國稅局同仁及公股銀行行員施打第三劑疫苗，目標7月底前達到70%覆蓋率。
說明青安貸款由公股銀行自有資金承辦，無政府補貼，未來將視情況檢討，並已減碼升息考量貸款戶負擔。
指出酒糟、酒粕為臺酒公司下腳料，公開標售符合採購法，若價格未漲，會加強宣導讓農戶知情，避免中間商抬價。
回應個人防疫支出能否列扣除額，表示現行稅法無此項目，且多數申報戶所得淨額為零，即使列入也無實益，但會考慮民眾需求。
說明財政部對虛擬資產的課稅原則，將其視為數位資產，依交易模式課徵營業稅或財產交易所得稅，並將委託學者研究多元交易樣態的認定。
表示紓困振興條例是否延長及預算是否增加，由行政院整體考量，財政部將配合政策。
說明所得稅報稅期間是否延長將滾動式檢討，標準為指揮中心是否有更嚴格的防疫規範（如三級警戒），並強調今年手機報稅系統已大幅改善，提供預約服務。

黃天牧金融監督管理委員會主任委員

回應防疫險理賠爭議，表示將與公會討論兒童確診父母照護等問題，並澄清保費收入與理賠金額有時間差，不能直接比較。
解釋將第三方支付監理門檻調高至20億元，是因應整體交易金額增加，且避免所有第三方支付業者都須受金管會監管，並非為特定業者量身打造，強調決策時點不同。
表示將對樂購蝦皮公司申報的日平均餘額進行複核，若有必要會與保管銀行查證。
說明農業金庫設立OBU需修訂OBU條例，因其主體、主管機關及免稅授權與一般銀行不同，金管會將配合農委會推動修法。
表示金管會已配合警政署斷絕紅色勢力金流，只要治安單位發函確認，金融機構就會配合。
說明金管會是虛擬資產的洗錢防制主管機關，已要求BTM業者於4月底前申報，將先輔導後處分，並密切關注國際監理發展。
表示幣安未在台灣落地，屬於海外平台，金管會難以全面掌握其全貌，但會持續瞭解。

陳正祺經濟部次長

報告經濟部紓困振興貸款措施，包括舊有貸款展延、營運資金貸款、振興資金貸款及融資保證措施，截至111年4月6日累計辦理14萬8,398家、融資金額1兆4,908億元。
說明經濟部編列870億元保證專款，由信保基金辦理相關紓困貸款信用保證，核保24萬6,797家企業及159.7萬名勞工貸款，融資金額達9,926億元。
表示中小企業貸款需求急遽減少，但未來是否延長紓困措施需行政院整體評估。
說明經濟部已協助企業媒合採購快篩劑，並密切掌握廠商備料情況，以應對供應鏈問題。
指出臺灣產業發展均衡，對產業前景有信心，並會密切關注總體經濟變化與產業衝擊。
表示經濟部對稅務政策一向尊重財政部權責，不反對課徵能源稅或碳稅。
承認小店家行動支付補助計畫成效不彰，僅增加不到6,000家，花費約2,700萬元，將提出檢討報告。

朱主計長澤民行政院主計總處主計長

回應CPI與薪資上漲問題，指出廠商調薪主要考量員工表現、基本工資及企業營運，物價上漲推升薪資力量並非想像中嚴重。
承諾將與教育部及食材機關討論，利用特別統籌稅款支援學生營養午餐食材上漲問題。
預估今年痛苦指數可能超過6%，並表示政府對低收入戶及中低收入戶有補助措施。
承諾會提醒相關部會，在升息壓力下，透過預算補貼或挹注減輕人民負擔。
說明肺炎特別預算已執行7,075億元，利息補貼部分約剩18億元，但條例會延長，預算是否延長尚待評估，將依社會需求及疫情情況決定。
表示行政院已多次召開會議討論快篩試劑採購，目標單價壓在200元以下，並會用預算支持人民生命財產安全所需。

莊琇媛金管會銀行局局長

說明目前日平均餘額超過10億元的第三方支付業者僅一家，並澄清調整監理門檻時該業者業務量很小。
表示金管會對第三方支付業者申報餘額會進行發函調查，若有必要會與保管銀行查證，但目前未強制要求會計師簽證。

許志文臺灣銀行總經理

說明臺灣銀行第三劑疫苗施打率為62%。
回應理專弊案，表示針對6名客戶損失2,880萬元已認賠，但第7位客戶因法律關係不明確且無法提供憑證，損失金額尚待司法調查釐清，目前未賠付。
說明臺銀理專輪調機制為滿6年輪調，輪調後經一段時間可再續任理專，並強調會要求分行落實SOP改善內控。
表示臺銀已完成本次檢討報告並提供給財政部與金管會。

施瓊華金管會保險局局長

澄清產險公司的防疫險只要是不良事件就會理賠，並解釋保費收入與理賠金額不能直接比較，因保單為一年期，危險期間尚未結束。

呂桔誠臺灣銀行董事長

說明陽明山美軍宿舍已登錄為文化資產，其他資產若經評估符合條件也會提報登錄。
回應理專弊案，指出第7位客戶與涉案同仁之間有資金互為流動，法律關係無法確認，且涉案人員已逮捕到案，案件進入司法調查程序，不便透露申報損失金額。

何晉滄經濟部中小企業處處長

說明中小企業債務協商平台運作良好，債務協商金額已從最高峰520億元降至17億元，家數從2,411家降至104家。

相關後續

金管會將協調銀行公會就受影響企業之相關貸款予以展延。
針對房屋貸款、汽車貸款、信用卡等消費性貸款延繳本金、利息措施，實施期間111年6月底到期後，延長至112年6月底。
金管會將檢討電子支付機構管理條例相關規定，並研議增訂相關查核方式，同時與經濟部加強聯繫，提高對特定第三方支付服務業者的監理強度，並於2個月內向立法院財政委員會提出書面報告。
委員質詢未及答復或請補充資訊，請相關部會於1週內以書面答復，委員另要求期限者，從其所定。
財政部將擬出方法，思考將個人防疫開銷納入稅務減輕負擔的措施。
經濟部將針對小店家行動支付補助計畫提出檢討報告。
財政部將協調公股銀行對青安貸款研議凍漲利率，並督促臺酒公司就處理可利用物資標售事宜主動宣導。
金管會銀行局與保險局將就新壽公司治理問題（李紀珠罰俸案）持續瞭解並向委員提出報告。
經濟部將提供臺商受創與供應鏈斷鏈的協助措施書面回覆。

原始資料

公報: 1115601
卷／期／冊: 111／56／1
發布日期: 2022-05-05
原始連結: 立法院頁面官方 PDF 文字檔 Parsed JSON